散文精选网出纳工作计划
出纳的工作流程
一、货币资金核算
1、办理现金收付，严格按规定收付款项。
3、登记日记账，保证日清月结。
4、保管库存现金，保管有价证券。
6、复核收入凭证，办理销售结算。
二、往来结算
2、核算其他往来款项，防止坏账损失。
三、工资结算
2、审核工资单据，发放工资奖金。
3、负责工资核算，提供工资数据。
?出纳工作的具体流程
办理银行存款和现金领取。
做银行账和现金账，并负责保管财务章。
员工工资的发放。
现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
把每日收到的现金送到银行。
每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。
④银行账处理。
保管好各种空白支票，不得随意乱放。
⑤报销审核。
附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。
大、小写金额是否相符。若不相符，应更正重填。
支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。
出纳账务处理程序
（1）记账凭证核算形式。
（3）科目汇总表核算形式。
（5）日记总账核算形式。
（1）根据原始凭证或汇总原始凭证填制收款凭证、付款凭证；对于转账投资有价证券业务，还要根据原始凭证或汇总原始凭证直接登记有价证券明细分类账（债券投资明细分类账、股票投资明细分类账等）。
（3）现金日记账的余额与库存现金每天进行核对，与现金总账单逐笔核对；银行存款日记账与开户银行出具的银行对账单逐笔进行核对，至少每月一次，银行存款日记账的余额与银行存款总分类账定期进行核对；有价证券明细分类账与库存有价证券要定期进行核对。
做事要认真，细心，要有责任感。
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